Закрытие счета ИИС – стоит ли его закрывать досрочно

Во первых открывать ИИС нужно только в БКС, вот форма открытия счета, если вы открыли счет инвестора в других конторах, на подобии Открития, Финам и Сбербанк, то рекомендую немедленно закрыть у них ИИС, ниже об этом и поговорим

Лучший брокер

Инвесторы используют индивидуальные инвестиционные счета на условиях, которые частично являются общими, а частично определяются брокерами. Общие обязательны к исполнению для всех инвесторов без исключения. Например, при закрытии ИИС, необходимо учитывать сроки его существования, а также наличие либо отсутствие налоговых вычетов в прошлом.

Когда требуется закрытие счета ИИС

Когда вкладчик открывает индивидуальный инвестиционный счет, срок действия этого счета является неограниченным. Временные рамки не устанавливаются и законодательством, поэтому единственная возможная причина, по которой может быть закрыт ИИС – это желание самого инвестора. Ликвидация счета может потребоваться в следующих случаях:

Рисунок 1. Если необходимо закрытие счета ИИС, то лучше сделать это с наименьшими финансовыми потерями.
Рисунок 1. Если необходимо закрытие счета ИИС, то лучше сделать это с наименьшими финансовыми потерями.
  • Брокерская компания, через которую работает инвестор, объявлена банкротом. Поскольку брокер выступает в качестве посредника между инвестором и биржей, прекращение его деятельности становится причиной, по которой инвестору потребуется закрытие ИИС. При этом владелец все так же будет иметь в собственности свои активы, но ему придется заключить договор с другим брокером и сделать перенос ИИС. Вообще, перенести счет можно не только из-за банкротства брокера, но и в любом другом случае, когда это бывает необходимо. Перенос ИИС не будет отражаться на сроке его существования.
  • В случае неудачных инвестиций, которые стали причиной убытка, также может потребоваться преждевременное закрытие счета. Но при этом владельцу придется обратить внимание на определенные моменты. Если инвестор владеет счетом менее трех лет и получал за это время налоговый вычет, ему лучше дождаться завершения данного срока и только после этого закрывать или переносить ИИС. Такой совет не подходит инвесторам, работающим через брокера, который устанавливает регламент на необходимую минимальную ежемесячную комиссию. В этом случае инвестор будет выплачивать определенную сумму в качестве комиссии брокеру даже тогда, когда он не будет совершать никаких операций со счетом. Лучшим выходом из такой ситуации будет перенос ИИС в другую компанию или его полное закрытие. Но если минимальной комиссии не установлено, можно не закрывать счет еще некоторое время.
  • Необходимость досрочно снять средства с ИИС, которая может возникнуть у любого инвестора. В этом случае придется закрыть счет, так как снятие средств с ИИС уже само по себе является его закрытием. Это правило не работает только тогда, когда инвестор изначально обозначил, что купонные и дивидендные выплаты будут переводиться на другой счет.

Процедура закрытия ИИС

Условия и порядок закрытия индивидуального счета инвестора зависят от требований конкретного брокера, что, в свою очередь, определяет такие параметры как время снятия средств (часто на это требуется около месяца) и место, куда будет осуществляться перевод. При необходимости перевода части средств со счета, а не всей суммы целиком, инвестор может распорядиться о переводе нереализованных активов на обычный счет, однако в этом случае он будет вынужден заплатить комиссионный сбор. Не все брокерские компании разрешают производить такие действия, но часто именно этот способ помогает решить возникшую проблему с наименьшими финансовыми потерями.

Алгоритм закрытия счета ИИС:

  1. Продажа активов и перевод остатков на обычный счет.
  2. Заявление на вывод денежных средств.
  3. Получение средств.
  4. Обращение в налоговую инспекцию для возврата вычета типа А и выплаты пени.

Последствия закрытия ИИС досрочно

Размер убытка, который понесет инвестор после этого действия, зависит от типа налогового вычета, который он получал ранее. Так, при оформлении вычета по типу Б (освобождение от уплаты налогов) инвестор может не предпринимать никаких действий, но только при условии, что он владеет счетом не менее трех лет. В случае с налоговым вычетом типа А (возврат уплаченных в качестве налога средств) инвестор обязан написать заявление до момента закрытия ИИС. Если он этого не сделает, то будет вынужден заплатить финансовые издержки.
Рисунок 2. Если возможно не выполнять закрытие ИИС досрочно, то лучше этого не делать.
Рисунок 2. Если возможно не выполнять закрытие ИИС досрочно, то лучше этого не делать.

Инвестор, владеющий счетом менее 3 лет и получавший за это время возврат налога, выплатит весь объем средств, начисленных от налоговой, а также пеню за несвоевременность налоговых выплат. На размер пени влияет срок, который прошел с момента получения средств от налоговой, и до того момента, когда выплачивается пеня.

Необходимость закрытия счета может быть заменена переносом ИИС. Но в некоторых случаях закрытие неизбежно:

  • когда требуется сменить тип вычета (с типа А на Б);
  • если инвестор решил открыть новый счет и перевести на него средства с прежнего счета (это делают для того, чтобы получить максимальный вычет);
  • при необходимости разместить капитал на иные цели.
Во всех остальных случаях лучше сохранить прежний счет. Это позволит избежать инвесторам, получавшим ранее налоговый возврат, выплаты дополнительной пени. А те, кто пользовался вычетом типа Б, понесут серьезные убытки, так как от длительности срока владения индивидуальным инвестиционным счетом зависит размер прибыли. Закрытие ИИС досрочно делает эту выгоду незначительной. Таким образом, решение о досрочном закрытии счета ИИС должно быть взвешенным и приниматься только в случае крайней необходимости.

Оставьте ответ

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *