Во первых открывать ИИС нужно только в БКС, вот форма открытия счета, если вы открыли счет инвестора в других конторах, на подобии Открития, Финам и Сбербанк, то рекомендую немедленно закрыть у них ИИС, ниже об этом и поговорим
Инвесторы используют индивидуальные инвестиционные счета на условиях, которые частично являются общими, а частично определяются брокерами. Общие обязательны к исполнению для всех инвесторов без исключения. Например, при закрытии ИИС, необходимо учитывать сроки его существования, а также наличие либо отсутствие налоговых вычетов в прошлом.
Когда требуется закрытие счета ИИС
Когда вкладчик открывает индивидуальный инвестиционный счет, срок действия этого счета является неограниченным. Временные рамки не устанавливаются и законодательством, поэтому единственная возможная причина, по которой может быть закрыт ИИС – это желание самого инвестора. Ликвидация счета может потребоваться в следующих случаях:
- Брокерская компания, через которую работает инвестор, объявлена банкротом. Поскольку брокер выступает в качестве посредника между инвестором и биржей, прекращение его деятельности становится причиной, по которой инвестору потребуется закрытие ИИС. При этом владелец все так же будет иметь в собственности свои активы, но ему придется заключить договор с другим брокером и сделать перенос ИИС. Вообще, перенести счет можно не только из-за банкротства брокера, но и в любом другом случае, когда это бывает необходимо. Перенос ИИС не будет отражаться на сроке его существования.
- В случае неудачных инвестиций, которые стали причиной убытка, также может потребоваться преждевременное закрытие счета. Но при этом владельцу придется обратить внимание на определенные моменты. Если инвестор владеет счетом менее трех лет и получал за это время налоговый вычет, ему лучше дождаться завершения данного срока и только после этого закрывать или переносить ИИС. Такой совет не подходит инвесторам, работающим через брокера, который устанавливает регламент на необходимую минимальную ежемесячную комиссию. В этом случае инвестор будет выплачивать определенную сумму в качестве комиссии брокеру даже тогда, когда он не будет совершать никаких операций со счетом. Лучшим выходом из такой ситуации будет перенос ИИС в другую компанию или его полное закрытие. Но если минимальной комиссии не установлено, можно не закрывать счет еще некоторое время.
- Необходимость досрочно снять средства с ИИС, которая может возникнуть у любого инвестора. В этом случае придется закрыть счет, так как снятие средств с ИИС уже само по себе является его закрытием. Это правило не работает только тогда, когда инвестор изначально обозначил, что купонные и дивидендные выплаты будут переводиться на другой счет.
Процедура закрытия ИИС
Условия и порядок закрытия индивидуального счета инвестора зависят от требований конкретного брокера, что, в свою очередь, определяет такие параметры как время снятия средств (часто на это требуется около месяца) и место, куда будет осуществляться перевод. При необходимости перевода части средств со счета, а не всей суммы целиком, инвестор может распорядиться о переводе нереализованных активов на обычный счет, однако в этом случае он будет вынужден заплатить комиссионный сбор. Не все брокерские компании разрешают производить такие действия, но часто именно этот способ помогает решить возникшую проблему с наименьшими финансовыми потерями.
Алгоритм закрытия счета ИИС:
- Продажа активов и перевод остатков на обычный счет.
- Заявление на вывод денежных средств.
- Получение средств.
- Обращение в налоговую инспекцию для возврата вычета типа А и выплаты пени.
Последствия закрытия ИИС досрочно
Инвестор, владеющий счетом менее 3 лет и получавший за это время возврат налога, выплатит весь объем средств, начисленных от налоговой, а также пеню за несвоевременность налоговых выплат. На размер пени влияет срок, который прошел с момента получения средств от налоговой, и до того момента, когда выплачивается пеня.
Необходимость закрытия счета может быть заменена переносом ИИС. Но в некоторых случаях закрытие неизбежно:
- когда требуется сменить тип вычета (с типа А на Б);
- если инвестор решил открыть новый счет и перевести на него средства с прежнего счета (это делают для того, чтобы получить максимальный вычет);
- при необходимости разместить капитал на иные цели.
