Схема отмывания денег — обзор разных способов

Способов добычи денежных средств существует огромное множество. Но все их можно разделить на 2 базовые группы – законные и незаконные. Ко вторым относится отмывание денег – формирование видимости легального получения средств, полученных нелегальным путем.

Лучший брокер

Рисунок 1. Для отмывания денег придумываются изощренные схемы и способы.
Рисунок 1. Для отмывания денег придумываются изощренные схемы и способы.
С этой целью могут быть использованы различные методы. В реальности они могут применяться отдельно друг от друга и вместе. При этом, как правило, выбираются более сложные способы, которые еще и сочетаются их между собой, чтобы государственные органы не смогли определить реальный источник получения прибыли. Также необходимо использовать только те способы и схемы отмывания денег, которые будут похожи на легальные.

Самые эффективные и популярные способы отмывания денег

Структурирование

Альтернативное название – разделение. Предполагает разбивание большого капитала, полученных нелегальным путем, на более мелкие суммы. Например, прибыль в $100000, распределяется среди промежуточных членов схемы в качестве финансовых инструментов: акций, облигаций и др. Как правило, небольшие суммы не вызывают подозрения у контролирующих организаций, чего не скажешь о крупных переводах средств с одного счета на другой.

Структурирование часто называют смурфингом – этот термин произошел от названия героев известного мультфильма – «смурфов». Автором термина принято считать Грегори Болдуина – известного юриста из Майами, работа которого была связана с выявлением незаконного получения средств.

Контрабанда наличных

Под этим термином подразумевается перевоз нелегально полученных финансовых средств из государства со строгим финансовым контролем, в государство с контролем слабее. Перевезенные в другую страну средства размещаются, как правило, на счетах офшорных банков, после чего переводятся обратно, обычно, через банки. Эта схема отмывания денег часто применяется для легализации очень больших объемов средств.

Фальшивые счета

Этот способ отмывания денег заключается в выставлении контрагенту «отмывочной» компанией (которая имеет необходимость отмывания большого количества средств) счета за приобретенные товары или указанные услуги, при этом указывая сумму, превышающую реальную. Разница в деньгах передается наличными средствами. Когда контрагент оплачивает выставленные «отмывочной» компанией счет, у него снижается налогообложение и появляется нелегальная прибыль, которая тратится на взятки или отмывается иными способами и используется в личных целях. «Отмывочная» компания, в свою очередь, получает легальные средства.

Такая схема отмывания денег  наиболее эффективно проявляет себя в отмывании денег от сделок с покупкой физических товаров (недвижимости, драгоценностей и др.), стоимость которых может изменяться в значительных пределах.

Смешивание

Нелегальные финансы смешивают с законными и размещаются на одном счете. Как правило, для него используют компании с большим оборотом наличных средств. Это различные кафе, автоматические мойки, парковки и др. Самыми эффективными в этом отношении являются компании, работающие в сфере обслуживания, в которых отсутствуют переменные расходы, связанные с количеством клиентов.

Так, переменные расходы автомойки в виде электричества, воды и моющих средств, отслеживаются достаточно просто, они напрямую зависят от потока клиентов. Но если взять для примера большую платную автостоянку, то ее расходы лишь в небольшой степени зависят от количества клиентов, из-за чего можно легко добавить к законно полученной прибыли незаконные финансовые средства. В качестве таких копаний используются также рекламные и консалтинговые организации, ночные клубы, солярии и др.

Трасты

Трастовые компании – это компании, специализирующиеся на доверительном управлении недвижимостью, ценными бумагами или иным имуществом. То есть, такие компании представляют интересы третьих лиц и имеют право не разглашать бенефициаров. Получается, что перечисляемые на счета трастовых компаний средства не привязаны к конкретным лицам и вполне могут иметь нелегальное происхождение.

Раунд-триппинг

Такой способ отмывания денег как раунд-триппинг заключается в вывозе нелегальных средств из страны и их возвращение в качестве инвестиций из зарубежных компаний. То есть, незаконный капитал сначала вывозят за пределы государства и формируют из него т компанию, покупающую активы на легальной основе (инвестфонд, траст и др.). Раунд-триппингом нередко отмываются крупные суммы денег и скрываются от налогообложения.

Ложное кредитование

Заключается в размещении отмываемых денег на анонимном или подставном кредитном счете. Другими словами, компания предоставляет подставному лицу кредитную линию по особым условиям. В действительности ежемесячные кредитные взносы будут удерживаться с анонимного счета.

Покупка банка

Обладая большим нелегальным капиталом, предприниматели и чиновники нередко используют такой способ отмывания средств как покупка банка. Он заключается в приобретении собственного банковской структуры и использовании ее дальнейшего отмывания средств.

Квазибанковские финансовые системы

Применение этого способа характерно мусульманским и азиатским владельцам нелегальных средств. Известны такие системы перемещения капитала в другие юрисдикции как «Хавала» (в Индии) и «Фей-чьен» (в Китае). Обе системы основаны на доверии, то есть, они почти не сопровождаются подтверждениями о совершении сделок. Нелегальный капитал, «вошедший» в такую систему в одной месте, «выходит» из нее в совершенно другом, в котором присутствует неофициальное отделение.

Рисунок 2. Схема способа отмывания денег, нередко применяющегося в реальности.
Рисунок 2. Схема способа отмывания денег, нередко применяющегося в реальности.
В качестве примера на рис. 2 показана схема отмывания денег, в которой задействовано помещение их на банковский счет, распределение по разным контрагентам посредством переводов и дальнейшее размещение в оффшорах. Отследить даже такую простую последовательность, приводящую к преступной легализации «грязных « денег, очень сложно. А на практике применяются еще более сложные способы, поэтому отследить удается лишь некоторые из подобных схем отмывания денег.
ПлохоНе интересноМожно и лучшеСредненькоКрутая статья (1Голосов на Форекс блоге, средний балл: 5,00 из 5)
Загрузка...

Оставьте ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *