Многие инвесторы, открывшие индивидуальный инвестсчет, интересуются, как можно получить налоговый вычет. Обычно это функция обслуживающей финансовой организации, которая имеет соответствующую лицензию на предоставление услуги ведения таких счетов, в рамках которых инвесторы могут получить льготу по налогам. Расскажем немного о процедуре возврата НДФЛ в ИИС Сбербанка – пошагово, как получить налоговый вычет.
Если у инвестора есть официальный доход, с которого он регулярно уплачивает налог на доход физлица, то государство предоставляет ему возможность ежегодно получать возврат всего либо части уплаченного им налога. При этом максимальная сумма возврата составляет 52 тысячи рублей. Данная сумма представляет собой 13% от 400 тысяч рублей. Именно таким должен быть минимальный взнос в течение года, чтобы получить право на налоговый вычет. Верхний предел суммы пополнения индивидуального инвестсчета на протяжении года составляет 1 млн. рублей.
Также инвестор имеет право оформить на ИИС Сбербанк налоговый вычет второго типа, при котором ему не придется уплачивать налоги на доходы, образовавшиеся в результате осуществления инвестдеятельности. Однако сочетать два типа вычета нельзя. Выбрав вид ИИС при его открытии, инвестор будет им пользоваться до момента его закрытия – не ранее трех лет.
Как вернуть налог с ИИС Сбербанк
Для этого инвестору предстоит предоставить налоговой свою декларацию. Это делается по месту прописку. Подать декларацию разрешено несколькими способами:
- с личного кабинета на веб-ресурсе налоговой России;
- с портала Госуслуги;
- отправить письмо почтой;
- лично посетить офис налоговой инспекции.
Кроме декларации необходимо предоставить еще несколько документов.
Какие документы нужны для получения налогового вычета по ИИС Сбербанк
Документы, предоставляемые брокерской компании, должны подтвердить право инвестора на получение вычета. Таким образом, в Сбербанк необходимо предоставить следующий пакет документов:
- Извещение. Это сопроводительный документ к Условиям предоставления брокерских услуг финансовой организацией. Он передается при открытии индивидуального инвестсчета клиенту с помощью электронной почты. Если извещение было утеряно, то его можно заказать снова. Для этого предстоит обратиться к персональному консультанту либо лично посетить офис финансовой организации.
- Отчет, составляемый брокерской компанией при получении денег от инвестора. Данный документ отправляется на указанный клиентом адрес электронной почты. При необходимости его можно скачать с официального веб-ресурса брокера, открыв раздел «Прочее» и выбрав там опцию «Брокерское обслуживание».
- Чек. Это важный документ, подтверждающий факт перевода денег на индивидуальный инвестсчет. Его предстоит скачать самостоятельно, воспользовавшись веб-версией софта Сбербанк Онлайн. Сначала инвестору предстоит открыть личное меню и посмотреть историю проведенных операций. Если деньги заводились на ИИС через отделение финансовой организации, то инвестору после завершения операции пополнения выдадут чек-ордер. В этом случае брокеру предоставляется данный документ.
Кроме этого инвестору предстоит предоставить еще пару документов, в оформлении которых банк не принимает участия:
- В первую очередь это документы, подтверждающие факт получения инвестором дохода, с которого уплачиваются налоговые взносы в размере 13%. Они покажут все доходы, полученные за налоговый период, в рамках которого планируется получить вычет. К числу таких документов относится, например, справка о доходах, получить которую можно у своего работодателя.
- Заявление, в котором клиент брокерской компании выражает свое желание получить налоговый возврат. В нем указываются банковские реквизиты, на которые будет зачислен вычет, если налоговая одобрит собранный пакет документов.
Инвесторам стоит помнить, что документы в налоговой проверяются на протяжении максимум трех месяцев. После их одобрения уплаченный ранее налог будет возвращен. Интересным фактом является то, что налоговую декларацию в данном случае разрешено подавать не до 30 апреля, как того требует закон, а в течение трех лет. Например, если средства были зачислены на индивидуальный инвестсчет в 2019 году, то декларация должна быть подана до последнего дня 2022 года. Кроме этого нужно помнить, что закрыть ИИС можно только через три года с момента его открытия. В противном случае вся сумма полученного вычета должна быть возвращена в налоговую.
Пошаговая инструкция, как получить налоговый вычет за ИИС в Сбербанке
Налоговый вычет предоставит сама брокерская компания. Это произойдет в тот момент, когда будет расторгаться договор на обслуживание индивидуального инвестсчета. Для его получения клиенту предстоит передать в финансовую организацию справку из налоговой о том, что вычет не использовался на деньги, которые поступили на счет.
Также необходимо подтвердить, что на протяжении всего периода сотрудничества со Сбером, у инвестора не было открыто ИИС в других брокерских компаниях.
Таким образом, алгоритм действия, чтобы получить вычет на ИИС в Сбербанк, имеет следующий вид:
- в налоговую, по месту прописки, подается заявление о необходимости получения справки;
- через 30 дней инвестору предстоит лично посетить офис налоговой для получения справки.
Еще раз стоит напомнить, что для получения вычета индивидуальный инвестсчет должен обслуживаться на протяжении минимум трех лет. При досрочном расторжении договора полученный вычет возвращается государству. Сегодня большое количество финансовых организаций предлагают услугу по обслуживанию индивидуального инвестсчета. Все они ставят похожие условия для получения льготы от государства.
